Análisis de ingresos de los ingresos por inversiones

Ganancias netas por acción común

Las ganancias netas por acción común son la relación entre las ganancias del año en curso y el número de acciones comunes en circulación. La fórmula de cálculo generalmente es: ingreso neto por acción ordinaria = beneficio neto/número promedio ponderado de acciones ordinarias en circulación. Cuando la empresa no tiene acciones preferentes, este indicador refleja el nivel de beneficios de las acciones ordinarias. Cuanto mayor sea el valor del indicador, más beneficios obtendrá cada acción y mejor será la eficiencia de inversión de los accionistas, y viceversa.

Proporción de pago de dividendos

La proporción de pago de dividendos es la relación entre los dividendos por acción ordinaria y el ingreso neto por acción. La fórmula de cálculo es: tasa de pago de dividendos = (dividendos por acción/ingreso neto por acción) × 100%.

Este indicador refleja cuánto reciben los accionistas ordinarios de todos los ingresos netos por acción y refleja más directamente los beneficios actuales. En términos generales, las empresas en la etapa de crecimiento tienen tasas de pago de dividendos más bajas, mientras que las grandes empresas de primera línea tienen tasas de pago de dividendos más altas.

Relación de beneficio de las acciones ordinarias

El índice de beneficio de las acciones ordinarias es el dividendo por acción dividido por el precio de mercado por acción. La fórmula de cálculo es: tasa de beneficio de las acciones ordinarias = (dividendo por acción/precio de mercado por acción) × 100%.

La tasa de beneficio, también conocida como tasa de interés neta de dividendos, es un indicador del rendimiento actual de los dividendos para los accionistas ordinarios. Cuando este indicador se utiliza para analizar los rendimientos de las inversiones de los accionistas, el denominador debe ser el precio pagado por los inversores cuando compraron originalmente las acciones; cuando se utiliza para analizar acciones para inversión, se debe utilizar el precio de mercado actual. Esto revela tanto el rendimiento de los dividendos potenciales de invertir en acciones como el costo de oportunidad de vender o dejar de invertir en acciones.

Relación P/E

La relación P/E es la relación entre el precio de la acción por acción y el dividendo por acción. La fórmula de cálculo es: relación costo-interés = precio de las acciones por acción/dividendo por acción.

La relación costo-interés es el recíproco de la tasa de ganancia, que indica cuántas veces el precio de mercado actual de cada acción es el dividendo por acción. el precio de las acciones está sobrevaluado y si la acción tiene valor de inversión.

Relación P/E

La relación precio-beneficio es la relación entre el precio de mercado por acción y el beneficio neto después de impuestos por acción, también conocido como precio-beneficio. -ratio de ganancias. La fórmula de cálculo es: relación precio-beneficio = precio de mercado por acción/beneficio neto por acción.

Cuanto menor sea el valor del ratio P/E, menor será el tiempo para recuperar los costes.

Tasa de rendimiento de la inversión

La tasa de rendimiento de la inversión es igual a la relación entre los ingresos por inversiones de la empresa divididos por el monto promedio de la inversión. Expresado como una fórmula: tasa de rendimiento de la inversión = ingreso de la inversión/((inversión a largo plazo y corto plazo al comienzo del período + inversión a largo plazo y corto plazo al final del período)÷2)×100 %.

La tasa de rendimiento de la inversión, también conocida como tasa de rendimiento de la inversión, se refiere a la relación entre los ingresos de la inversión (después de impuestos) y el costo de la inversión. La tasa de rendimiento de la inversión, también conocida como coeficiente del efecto de la inversión, se define como la relación entre el ingreso neto anual y la inversión original, registrada como E. La tasa de rendimiento de la inversión refleja la rentabilidad de la inversión. Cuando el índice es significativamente menor que el rendimiento sobre los activos netos de la empresa, significa que su inversión externa ha fracasado y la estructura de inversión extranjera y los proyectos de inversión deben mejorarse y cuando el índice es mucho mayor que el rendimiento sobre los activos netos de una empresa; En la empresa en general, hay manipulación de ganancias. Si hay alguna sospecha, se debe analizar más a fondo la racionalidad de cada ingreso. La ventaja de la tasa de rendimiento de la inversión es que la fórmula de cálculo es la más simple; la desventaja es que no tiene en cuenta el factor del valor del dinero en el tiempo y no puede reflejar correctamente el impacto de la duración del período de construcción y de las diferentes inversiones; métodos y el monto de recuperación en el proyecto La comparabilidad del calibre de cálculo del numerador y denominador es relativamente pobre, la información del flujo de caja neto no se puede utilizar directamente. Sólo los proyectos de inversión cuyo índice de tasa de rendimiento de la inversión sea mayor o igual a la tasa de rendimiento de la inversión libre de riesgo son financieramente viables.

Este indicador refleja la rentabilidad de la empresa en el uso de fondos para inversiones a largo y corto plazo.

Activos netos por acción

Los activos netos por acción son la relación entre los activos netos divididos por el número de acciones ordinarias en circulación. La fórmula se expresa como: activo neto por acción = activo neto/número de acciones ordinarias en circulación.

Donde "activos netos" es la diferencia entre el activo total y el pasivo total. Esta métrica refleja la cantidad de capital contable representada por cada acción ordinaria. Para los inversores, esta métrica les permite comprender el capital por acción.

Múltiplo de activo neto

El múltiplo de activo neto es la relación entre el precio de mercado por acción y el valor neto por acción. La fórmula de cálculo es: Ratio de activo neto = precio de mercado por acción/activo neto por acción.

Este indicador indica que el precio de las acciones está en circulación a varias veces el valor neto por acción y evalúa si el precio de las acciones está sobrevaluado en relación con los activos netos. Cuanto menor sea el ratio de activos netos, mayor será el valor de inversión de la acción y cuanto más garantizado sea el soporte del precio de la acción, menor será el valor de la inversión; Este indicador también es un indicador importante para que los inversores juzguen el valor de inversión de una determinada acción.