Características de la banca para clientes políticos y legales

Determinación del alcance del tema

(1) Bancos y bancos comerciales

Como una de las instituciones financieras indispensables en la sociedad moderna, los bancos son organizaciones comerciales ordinarias. Sin embargo, desde una perspectiva rigurosa, todavía existen algunas preguntas sobre la definición básica de banco. No hay mucho debate sobre este tema en los círculos legales de China continental. {1}

Yang Chenghou, un académico de la provincia china de Taiwán, cree que “los bancos se refieren a instituciones que actúan como intermediarios financieros. Por un lado, participan en actividades fiduciarias para enriquecer sus fuentes de fondos. , y por otro lado, se dedican a actividades de concesión de créditos para ampliar el uso de sus fondos ". {2}De manera similar, el académico japonés Quie Kiichi también tiene una definición: "Un banco es una institución cuyo negocio es regular las deudas de una persona. parte en la sociedad basándose en su propio crédito y convertirlos en derechos de otra parte "La oferta y la demanda de fondos". {3} Sin embargo, esta definición revela los atributos crediticios de los bancos. Al comparar los sistemas bancario y financiero de China, la extensión de esta definición es inevitablemente demasiado amplia y no puede distinguir a los bancos de las compañías de valores, las instituciones de seguros y otras instituciones de crédito. Algunos académicos captan la connotación de bancos a partir de las características comerciales de los bancos. Por ejemplo, el profesor E.E. Aigre cree que “un banco es una institución que acepta depósitos y los administradores prestan dinero y obtienen ganancias {4} Cabe decir que esta definición explica intuitivamente el negocio básico de los bancos y ayuda a comprender rápidamente su funcionamiento. Sin embargo, debido a su falta de un examen exhaustivo del sistema bancario, todavía existen lagunas en la teoría. Por ejemplo, en los Estados Unidos, las instituciones que operan tanto negocios de depósitos como de préstamos pueden hacerlo. llamarse bancos comerciales e instituciones de ahorro.

La clave del problema es que la industria bancaria ha chocado con diferentes tradiciones culturales y factores políticos y económicos en la historia del desarrollo de cada país, y finalmente ha formado su propia especificidad. trayectoria, diferentes normas legales y sistemas financieros Si solo enfatizamos estos factores de personalidad y no comprendemos los atributos esenciales de los bancos, inevitablemente conduciremos a malentendidos sobre los bancos. los bancos son producto del desarrollo de la economía monetaria y crediticia, y los bancos modernos son la moneda del período precapitalista. Se desarrolla gradualmente sobre la base de la industria de gestión. Por lo tanto, un banco, como su nombre lo indica, es. una empresa que opera dinero o fondos. La singularidad de este tipo de empresa es que, por un lado, proporciona servicios a unidades excedentes (individuos, empresas o empresas cuyos ingresos actuales son mayores que los ingresos actuales de las agencias gubernamentales). fondos monetarios inactivos y, por otro lado, prestan los fondos prestados antes mencionados a unidades deficitarias (individuos, empresas o agencias gubernamentales cuyos ingresos actuales son menores que los ingresos actuales), es decir, lo que Marx dijo "los bancos representan préstamos sobre por un lado" La concentración de personas, por otro lado, representa la concentración de prestatarios. ”{5}

Para comprender plenamente el alcance de los bancos y las instituciones financieras no bancarias, primero debemos comprender las dos áreas principales de las finanzas modernas: la financiación directa y la financiación indirecta. El negocio bancario tradicional generalmente se denomina indirecto. Financiamiento, que está relacionado con La simetría es el financiamiento directo. El primero se desarrolla primero, y ambos son certificados de crédito emitidos por unidades deficitarias para obtener fondos para demostrar compromiso. Estas notas de crédito se denominan "valores primarios", como bonos gubernamentales y empresas. Acciones, bonos corporativos, efectos comerciales (pagarés, letras de cambio, etc.), cuentas por pagar, certificados de crédito hipotecario, certificados de deuda de consumo, etc. Pero hay una diferencia entre los dos métodos de financiación: en el caso de la financiación directa. , una de las unidades deficitarias es comprada por la unidad excedente con fondos monetarios, y la unidad excedente obtiene el derecho a reclamar en el caso de financiación indirecta, los fondos monetarios de la unidad restante sólo pueden canjearse por; otro tipo de valores emitidos por el banco como deudor, los cuales se denominan “valores indirectos”, tales como certificados de cuentas de depósito, cheques bancarios o letras de aceptación bancaria, etc.

En cuanto a las transacciones entre bancos y unidades deficitarias, las unidades deficitarias pueden intercambiar valores primarios por los fondos monetarios que los bancos obtienen de las unidades excedentarias, o pueden intercambiar valores primarios por valores indirectos de los bancos (estos valores indirectos son casi equivalentes al efectivo y a la moneda) { 6}

¿Cómo definen las prácticas y leyes financieras de los países modernos los límites comerciales familiares pero poco claros de los bancos y las instituciones financieras no bancarias? Debido a los diferentes tiempos y niveles de desarrollo de la industrialización en los países occidentales, las condiciones para el surgimiento de los bancos también son diferentes. Las diferencias en las tradiciones culturales y los sistemas legales han formado el sistema bancario separado y el sistema bancario universal {7}. Tomando a los Estados Unidos como ejemplo, se estableció un sistema bancario separado basado en la Ley Bancaria de 1933 y una serie de leyes posteriores. Varias instituciones financieras tienen una cierta división del trabajo en la compra de valores primarios y/o emisión de valores indirectos: algunas instituciones financieras sólo pueden comprar papel comercial, valores públicos y privados o certificados de deuda de consumo, y emitir cuentas de depósito principalmente con depósitos a la vista llamados bancos comerciales. . Algunas instituciones financieras compran principalmente certificados de crédito hipotecario inmobiliario o certificados de servicios al consumidor, pero emiten cuentas de depósito de ahorro, que se denominan instituciones de ahorro. Algunas instituciones financieras compran principalmente bonos del tesoro y bonos corporativos, emiten pólizas de seguro y algunas instituciones financieras son compañías de seguros; compra y revende acciones de la empresa pero emite su propio capital o papel comercial de filiales, que es un banco de inversión, etc.

Desde esta perspectiva, en países con un sistema bancario separado similar a los Estados Unidos (así como el Reino Unido, Canadá, Japón, etc.), el alcance de los bancos a menudo se divide en estrecho y amplio. Sentidos: cuando se usa en sentido estricto, se refiere a bancos comerciales, cuando se usa en sentido amplio, se refiere a instituciones dedicadas a actividades de intermediación crediticia y financiera. Por el contrario, dado que la mayoría de los países de Europa continental implementan un sistema bancario universal, las instituciones financieras pueden, en principio, operar negocios financieros, incluidos el negocio bancario tradicional (financiamiento indirecto) y el negocio de valores (financiamiento directo). Por tanto, la distinción entre bancos en sentido estricto y en sentido amplio no tiene importancia práctica. Vale la pena señalar que desde la década de 1980, a medida que la liberalización y la integración financieras se han convertido cada vez más en la dirección del desarrollo de la economía mundial, es en países como Estados Unidos donde los negocios de diversas instituciones financieras se superponen mucho y la división del trabajo ha aumentado. se vuelven cada vez más confusos, por lo que el concepto amplio de banca es más común {8}.

Lo que cabe señalar aquí es que nuestro país primero estableció un estricto sistema empresarial separado basado en lo dispuesto en los artículos 2, 3 y 43 de la "Ley de Banca Comercial, posteriormente, la "Ley de Seguros". Ley" y la Ley de Valores también han reconocido y mantenido sucesivamente los principios básicos de operación y gestión separada de la industria financiera. Por lo tanto, en el ordenamiento jurídico financiero de mi país, el concepto de banco debe interpretarse en un sentido académico estricto, es decir, se refiere únicamente a los bancos comerciales, es decir, los bancos constituidos de conformidad con la ley. Además, si bien las cooperativas de crédito rural y las instituciones de ahorro postal no son bancos comerciales, podrán dedicarse a las actividades de captación de depósitos y/o préstamos públicos, liquidación y remesas de conformidad con la ley. Se aplicarán las disposiciones pertinentes de la Ley de Banca Comercial. En este sentido, la relación entre bancos y clientes analizada en este artículo debe cubrir las relaciones transaccionales entre las instituciones antes mencionadas y las contrapartes comerciales relevantes.

(2) Cliente

La “Ley Bancaria” no tiene una definición jurídica precisa de “cliente”. Generalmente se cree que las personas que abren una cuenta en un banco se denominan clientes {9}. En otras palabras, siempre que alguien abra un determinado tipo de cuenta en el banco, ya sea depositante general, cuenta corriente u otra cuenta, es cliente del banco. Por el contrario, quienes ocasionalmente o incluso regularmente prestan servicios al banco no son clientes del banco siempre que no abran una cuenta en el banco. Es en este sentido que discutimos la relación banco-cliente.

2. La naturaleza jurídica de la relación entre bancos y clientes

Como se desprende de lo anterior, no cabe duda de que la relación entre bancos y clientes comienza con la apertura de una cuenta. Aunque los procedimientos específicos para abrir diferentes cuentas varían, es fundamental que el cliente "deposite" dinero en el banco, independientemente de si el dinero es en efectivo o en cheque. Es el "depósito" de este fondo el que establece la relación jurídica más básica entre el banco y el cliente en torno a la cuenta: el contrato de depósito. La razón por la que la relación de depósito es la relación jurídica más básica entre un banco y sus clientes no es sólo que la relación entre un banco y sus clientes comienza con el establecimiento de una cuenta, es decir, el establecimiento de una relación de depósito, sino también que el establecimiento de una relación de depósito es un paso importante en el desarrollo de diversos negocios del banco y el desarrollo de los clientes el punto de partida para que los bancos obtengan diversos servicios.

Más importante aún, la relación entre un banco y sus clientes depende de la existencia de una cuenta, es decir, de la existencia de una relación de depósito. En la práctica de las leyes bancarias de varios países, un saldo cero en la cuenta o que el cliente retire todos los fondos de la cuenta es condición suficiente para cancelar la cuenta y terminar la relación de depósito, lo que tiene el mismo efecto que terminar la relación entre el banco y el cliente. Por lo tanto, comprender la relación de depósito es la base y la clave para comprender la relación entre bancos y clientes. Vale la pena señalar que, por diversas razones, existen considerables malentendidos entre los círculos teóricos y prácticos sobre la naturaleza de las relaciones de depósito, incluidas cuestiones como la definición de propiedad de los depósitos.

Existen varias visiones diferentes sobre la naturaleza de la relación de depósito:

1. Custodia de la relación contractual. La opinión de que un contrato de depósito es una relación jurídica de un contrato de custodia no sólo está respaldada por la etimología, sino que también se ajusta a la mentalidad del público en general de que los depositantes son propietarios de los depósitos bancarios. Esta opinión se puede encontrar incluso en "El origen del desarrollo". de los Bancos". Debido a que los depósitos se "depositan" y "retiran", de hecho es muy similar a las actividades de preservación de propiedades. De acuerdo con esta opinión, en los documentos normativos de mi país con mayor efecto legal, los depósitos también se definen como propiedad del depositante {9}. Sin embargo, la base jurídica de un contrato de depósito y de un contrato de custodia son esencialmente diferentes.

Un contrato de custodia es un contrato por el cual el custodio conservará el depósito entregado por el depositante y lo devolverá. En el derecho romano y en los códigos civiles occidentales modernos, la tutela suele denominarse fideicomiso {11}. El artículo 657 del "Código Civil japonés" estipula que "debido a que una parte acuerda entregar algo a la otra parte para su custodia, la encomienda entra en vigor de acuerdo con las leyes chinas y extranjeras y las teorías relacionadas, se puede determinar el propósito". del contrato de custodia es preservar las cosas que se guardan. En otras palabras, el fin básico del titular del derecho es también la obligación mayor del deudor contractual, que es mantener el estado original de la cosa y no utilizarla ni transformarla. Este requisito imprescindible se refleja en las leyes pertinentes, haciendo que la relación del contrato de custodia tenga las siguientes características jurídicas:

En primer lugar, transferir la posesión de la materia. Para lograr el propósito de conservación, el depositante debe transferir la posesión de la cosa al custodio. Sin embargo, para mantener efectivamente el estado original y salvaguardar los intereses del propietario, el depositante sólo transfiere la posesión temporalmente. El derecho a usar, beneficiar y disponer de la propiedad todavía pertenece al depositante, y el custodio no deberá usar ni permitir que un tercero use la propiedad {12}, y mucho menos disfrutar de los beneficios o disposición. Una vez que el custodio incumple el uso del depósito y obtiene ganancias, tiene la obligación de devolver los intereses morosos. En segundo lugar, la naturaleza paga y gratuita de los servicios de hosting. {13}En el derecho romano, un contrato de tutela era un contrato libre. Hasta la legislación civil moderna en los países occidentales, generalmente se estipula que los contratos de custodia deben ser, en principio, gratuitos y complementados con una compensación. En nuestro país, los círculos jurídicos tienden a celebrar contratos basados ​​en el principio de compensación {14}. De hecho, no son necesarias disposiciones legales sobre si un contrato de custodia es reembolsable o gratuito, porque el establecimiento de un contrato no es una condición necesaria para acordar una remuneración. En la vida real, pagar o no una tarifa de almacenamiento es completamente una cuestión de negociación entre las dos partes, o puede manejarse de acuerdo con los hábitos de transacción. Para el negocio de custodia operativa, la tarifa de custodia cobrada por el custodio es la clave del tema: la relación jurídica entre el banco y el cliente. En tercer lugar, la carga de riesgo de los depositantes. Cuando ocurre un desastre natural o accidente durante el período de custodia, causando la pérdida o daño del depósito, con base en el principio de que el propietario asume el riesgo {15}, si el custodio puede probar que la pérdida o daño del depósito fue debido a fuerza mayor y no a intención o negligencia del custodio, por lo que el custodio puede quedar exento de responsabilidad y la pérdida será a cargo del depositante.

Por supuesto, la relación de depósito no es la relación jurídica del contrato de custodia. Pero el hecho innegable es que el negocio de depósitos en la banca moderna se deriva de las actividades de custodia de oro y plata en la industria de gestión de divisas, la predecesora de la banca moderna {16}. En otras palabras, el negocio de depósito está estrechamente relacionado con las actividades de custodia de oro y plata. Este es también el origen histórico que llevó a la mala interpretación de las actividades de depósito como una relación de custodia. Se puede decir que sin el desarrollo histórico de las actividades de custodia de oro y plata, hoy no existiría el negocio de depósitos. El signo fundamental de la evolución de la industria de gestión de capital, caracterizada por la custodia de oro y plata, hacia la industria bancaria es el surgimiento y desarrollo gradual de las actividades crediticias, es decir, los negocios crediticios. (El nacimiento de la banca moderna estuvo, por supuesto, condicionado por la aparición de algunas reservas de depósitos y billetes de banco.

Sin embargo, la exploración de esta capacidad crediticia ha llevado a los operadores de divisas originales a disminuir las actividades de aceptar fondos de custodia, es decir, desde proporcionar servicios de custodia y ganar tarifas de custodia hasta absorber fondos (pasivos) tanto como sea posible, lo que ha llevado a su creciente El negocio de crédito proporciona suficientes fuentes de fondos. Este motivo económico fue finalmente reconocido por la ley y se manifestó en las características jurídicas del contrato de arras:

En primer lugar, la transferencia de la propiedad de la cosa. Para lograr el propósito de emitir préstamos y ganar intereses, el banco debe poder utilizar los fondos de la cuenta a voluntad, es decir, poseerlos, usarlos, disfrutarlos y disponer de ellos en su totalidad, es decir, ejercerlos. todas las funciones de la propiedad. Por supuesto, nadie más tiene derecho a reclamar los beneficios obtenidos por el banco bajo la premisa de propiedad en este momento, que naturalmente caen bajo su propio control. En segundo lugar, el pago de intereses. En las actividades de depósito, las instituciones de depósito no sólo no cobran comisiones de custodia, sino que pagan intereses a los clientes. La razón es que en el negocio de custodia de capital, la prestación de servicios de custodia es la forma directa de ganancia para los operadores de dinero, pero en el negocio de depósitos, absorber depósitos es el requisito previo para obtener ganancias mediante la emisión de préstamos. Por lo tanto, para expandir su negocio de préstamos, los bancos comenzaron a competir por los clientes y atraer más fondos, y su principal medio de competencia fue reducir las tarifas de custodio, y luego desarrollaron la cancelación de las tarifas de custodio, y gradualmente comenzaron a pagar intereses a los clientes. para absorber más fondos. En tercer lugar, las instituciones de depósito soportan la carga de las pérdidas por riesgo de los fondos de depósito. De manera similar, según el principio de riesgo de propiedad, los bancos deben asumir riesgos como la pérdida de fondos de depósito y no pueden rechazar las solicitudes de pago de los clientes debido a los llamados desastres naturales o eventos inesperados.

Llegados a este punto se puede distinguir la relación entre depósitos y contratos de custodia. Pero lo que es bastante intrigante es que algunos países prohíben el pago de intereses sobre los depósitos a la vista dentro de un período determinado, y los clientes pueden, a su vez, pagar al banco por la apertura de cuentas y la emisión de cheques. Algunas personas utilizan esto como base para demostrar que el depósito es al menos un depósito vigente, lo que refleja la relación jurídica de custodia, no la relación crediticia. Por ejemplo, la Ley Bancaria de Estados Unidos de 1933 prohibió el pago de intereses sobre los depósitos a la vista. Pero esta visión obviamente ignora los atributos crediticios de las actividades de depósito bancario. Con base en los ejemplos anteriores, podemos comprender además que antes y después de que existiera la prohibición antes mencionada, los bancos calcularon los intereses sobre los depósitos (incluidos los depósitos a la vista) y obtuvieron reconocimiento legal. Esta fue una respuesta inevitable de los bancos para hacer frente a la competencia y atraer fondos. bajo las condiciones de la economía crediticia moderna, y era una respuesta inevitable para igualar el capital El enfoque de los requisitos de la naturaleza. El pago de intereses es una manifestación del atributo crediticio de las actividades de depósito, es decir, el reembolso del sobrevalor después de un cierto período de transferencia de fondos. En cuanto a las restricciones legales al pago de intereses, reflejan los ajustes benignos realizados por la industria bancaria durante la Gran Depresión para evitar una competencia cruel, y también es una intervención apropiada de política pública.