Informe de investigación sobre la gestión del riesgo de liquidez de los bancos comerciales

El riesgo de liquidez es uno de los riesgos más importantes en las operaciones de los bancos comerciales y siempre existe en las operaciones de los bancos comerciales. El riesgo de liquidez se refiere a la incapacidad de un banco para proporcionar financiamiento para una reducción de pasivos o un aumento de activos. Es decir, cuando un banco tiene liquidez insuficiente, no puede aumentar rápidamente sus pasivos o liquidar activos a un costo razonable para obtener fondos suficientes. afectando así su rentabilidad. Si un banco enfrenta un riesgo de liquidez, puede perder muchas oportunidades potenciales de ganancias, y el riesgo de liquidez tiene un efecto de vinculación. Una vez que los riesgos de liquidez se intensifican aún más, es fácil que los depositantes entren en pánico y retiren sus depósitos, desencadenen una tormenta de corridas y, en última instancia, conduzcan a la quiebra bancaria. Si el problema del riesgo de liquidez no se resuelve, no sólo puede conducir a la quiebra y liquidación de los bancos comerciales, sino que también puede conducir a una crisis financiera e incluso a la parálisis de toda la economía nacional. Por lo tanto, cómo gestionar eficazmente el riesgo de liquidez se ha convertido en uno de los contenidos centrales de la gestión de riesgos para los bancos comerciales.

1. Las causas y contenidos básicos de la gestión del riesgo de liquidez de los bancos comerciales.

Hay muchos factores que causan el riesgo de liquidez de los bancos comerciales, incluidas las diferencias en la cantidad y la estructura de plazos de los préstamos. Activos y pasivos bancarios, capital insuficiente, baja rentabilidad, ratio de reserva de capital insuficiente, cambios cíclicos en las necesidades de financiación de los clientes, el impacto de los ciclos económicos, cambios en las tasas de interés, cambios en la política monetaria del banco central y otros factores inesperados. Cualquier mala actividad comercial de los bancos comerciales puede eventualmente generar riesgos de liquidez. Sin embargo, a partir del análisis de las características de la operación y gestión de los bancos comerciales y de la controlabilidad de diversos factores, el desajuste de las estructuras de activos y pasivos es el factor más importante y directo que conduce al riesgo de liquidez. Por lo tanto, la esencia de la gestión del riesgo de liquidez de los bancos comerciales es gestionar eficazmente la liquidez de sus activos y pasivos, promover la asignación razonable de sus estructuras de activos y pasivos y, en última instancia, controlar los riesgos de liquidez dentro de un rango aceptable. Por lo tanto, el contenido básico de los bancos comerciales es medir y analizar eficazmente la liquidez bancaria, mantener la liquidez potencial de los activos, pasivos y negocios fuera de balance, y tratar de obtener liquidez de manera oportuna.

2. Problemas en la gestión del riesgo de liquidez de los bancos comerciales

(1) Débil conocimiento de la gestión del riesgo de liquidez. Durante mucho tiempo, los bancos comerciales estatales han asumido la macrofunción de promover el crecimiento económico y cuentan con un fuerte apoyo crediticio nacional. Por lo tanto, la gente siempre asocia el destino de los bancos con el apoyo del gobierno, creyendo que el gobierno asumirá todos los riesgos de los bancos, que los bancos no quebrarán y no habrá crisis de liquidez. Además, el flujo continuo de depósitos de ahorro de los residentes es la segunda razón principal por la que los bancos comerciales no tienen una crisis de liquidez. Debido a una comprensión insuficiente de los riesgos de liquidez en los bancos comerciales, la gestión de riesgos se centra principalmente en los riesgos crediticios y carece de iniciativa y conciencia para autocontrolar los riesgos de liquidez.

Gestión proactiva insuficiente de las necesidades de capital de los bancos de nivel inferior. En la operación específica del proceso de toma de decisiones, la oficina central es principalmente responsable de las transferencias de fondos entre sucursales, participando en transacciones del mercado de bonos y pidiendo prestado fondos de otros bancos para satisfacer las necesidades de financiamiento de los bancos subordinados para garantizar el pago futuro de los mismos. día o en un corto período de tiempo. Las sucursales generalmente se limitan a transferencias de fondos entre las sucursales superiores e inferiores. El proceso de toma de decisiones se refleja en que los bancos de nivel inferior "obligan" a los bancos de nivel superior. Los bancos de nivel superior básicamente aceptan pasivamente la realidad del exceso y la escasez de fondos de los bancos de nivel inferior y reaccionan pasivamente sin calcular. y predecir las necesidades netas de financiación de los bancos de nivel inferior por adelantado y tomar medidas de prevención y control por adelantado y desplegar los correspondientes planes y acuerdos de liquidez, sin una gestión activa de las necesidades de financiación de los bancos de nivel inferior.

(3) El sistema de indicadores de gestión de liquidez tiene limitaciones. En la actualidad, en la gestión del ratio activo-pasivo de los bancos comerciales, los principales indicadores de evaluación de la liquidez son el ratio de reservas, el ratio de liquidez de activos y el ratio de préstamos a medio y largo plazo. El contenido de estos indicadores es relativamente escaso y no puede reflejar plenamente la liquidez de los activos bancarios, y mucho menos la capacidad financiera de los bancos. Sin embargo, los bancos aplican y persiguen estos indicadores de liquidez independientemente de su propia realidad, distorsionando la esencia de la gestión de la liquidez.

(4) Los bancos comerciales carecen de gestión de liquidez y existen muchas limitaciones para el desarrollo de la gestión de liquidez. Los bancos son empresas especiales con altos pasivos. La incertidumbre y las duras limitaciones de sus pasivos requieren que los activos bancarios tengan una fuerte liquidez. Por lo tanto, la gestión de la liquidez se ha convertido en la tarea principal y el objetivo central de la gestión bancaria.

La gestión de la liquidez es endógena y el tema de la gestión de la liquidez son los bancos comerciales y no el banco central. Esto surge de los requisitos inherentes a las actividades operativas de los bancos comerciales. La gestión de la liquidez de China muestra las características exógenas de la supervisión del banco central. La supervisión de la liquidez del banco central y la gestión de la liquidez de los propios bancos comerciales son completamente diferentes en propósito, método y efecto. En la actualidad, el sistema de gestión de liquidez de mi país, cuyo organismo principal es el banco central, utiliza coeficientes de liquidez fijos como medio regulador convencional, pone demasiado énfasis en la supervisión del banco central e ignora la naturaleza endógena de la gestión de liquidez. En sentido estricto, la gestión de la liquidez todavía está ausente en China.

(5) El sistema bancario de China, representado por los cuatro principales bancos estatales, tiene muchos riesgos de liquidez. En primer lugar, la estructura de activos y pasivos no es razonable y la relación entre activos y pasivos de los bancos comerciales de mi país siempre ha sido alta y sobrecargada; en segundo lugar, la relación entre depósitos y préstamos es alta y existen ciertas fallas en la medición integral de la liquidez; el riesgo de los bancos comerciales, que no puede reflejar el vencimiento de los depósitos y préstamos; el grado de riesgo de liquidez causado por las diferencias en la calidad, los métodos de pago, etc.; en tercer lugar, la proporción de préstamos a medio y largo plazo es demasiado alta y sigue aumentando. en cuarto lugar, los depósitos a la vista representan una alta proporción de todos los depósitos; en quinto lugar, la proporción de depósitos de ahorro en varios depósitos; una tendencia a la baja; en sexto lugar, la calidad de los préstamos es deficiente y es necesario mejorar los niveles de gestión.

3. Los bancos comerciales previenen y resuelven los riesgos de liquidez.

(1) Implementar de manera integral la gestión de activos y pasivos. El riesgo de liquidez no es un simple problema de gestión del capital, sino un reflejo integral de muchos problemas. Por lo tanto, la prevención de riesgos de liquidez debe discutirse desde la perspectiva de una gestión integral de activos y pasivos. En primer lugar, fortalecer el sistema de personas jurídicas de los bancos comerciales en todos los niveles y fortalecer la función de supervisión del sistema operativo para que los fondos puedan concentrarse gradualmente dentro del sistema bancario, dando pleno juego al papel regulador de los bancos de gestión de capital en todo el sistema, y establecer y mejorar el sistema de personas jurídicas de primer nivel. El sistema de control interno regula el comportamiento operativo de los bancos en todos los niveles; establece mecanismos de control interno de la toma de decisiones, control de ejecución, seguimiento post-eventos y alerta temprana para hacer frente a los riesgos de liquidez. El segundo es establecer un mecanismo de retroalimentación y regulación de fondos eficiente y científico dentro del sistema. El banco administrador realizará ajustes de fondos oportunos y efectivos basados en las posiciones de fondos de cada sucursal y establecerá un sistema de gestión para pronósticos, estadísticas y análisis de fondos. dentro del sistema. El tercero es lograr la asignación óptima de los fondos de los bancos comerciales. Al fortalecer la asignación de capital de todos los bancos del sistema, se pueden utilizar plenamente los recursos de capital limitados para lograr una asignación óptima de los fondos de todo el sistema, mejorando así la eficiencia y liquidez de los fondos dentro del sistema.

(2) Reducir los riesgos de liquidez a través de la innovación. El primero es la innovación del negocio de pasivos, centrándose en mejorar la liquidez de los pasivos a través de pasivos activos. El segundo es la innovación en el negocio de activos, que incluye reducir la proporción de activos crediticios totales mientras se aumenta gradualmente la proporción de activos crediticios de alta calidad y se desarrollan negocios de inversión de bajo riesgo a mediano y corto plazo. El tercero es la innovación en los negocios de intermediación. Al mejorar el nivel de comercialización de los bancos comerciales, mejorar las funciones de servicio y desarrollar vigorosamente diversas agencias de encomiendas y negocios de intermediación, se mejorará el nivel general de liquidez de los activos y pasivos.

(3) Establecer un mecanismo de rescate de cooperación de fondos. El primero es el mecanismo de rescate financiero de la oficina central (sucursal). El segundo es el mecanismo de rescate financiero de los bancos centrales locales. En tercer lugar, el mecanismo de rescate financiero interbancario. La oficina central debe permitir que las sucursales secundarias establezcan relaciones de cooperación de rescate financiero con los bancos comerciales estatales locales y, bajo ciertas condiciones, permitir que las sucursales secundarias tomen prestados fondos de los bancos comerciales estatales locales para resolver el problema de los fondos de posición insuficientes.

(4) Optimizar la asignación de activos y reducir el ratio de morosidad. En primer lugar, los propios bancos deben mejorar sus niveles de operaciones de capital, asignar racionalmente la proporción de préstamos a mediano y largo plazo en los activos bancarios, prevenir eficazmente los riesgos de liquidez de los activos, fomentar la innovación financiera, enriquecer los instrumentos financieros y los derivados financieros, y alentar a los bancos a Proporcionar productos y niveles financieros diferenciados. Reducir la proporción de activos crediticios y optimizar la asignación de activos bancarios. En segundo lugar, debemos tomar medidas efectivas para establecer mecanismos de restricción efectivos, continuar mejorando los procesos comerciales como la revisión de préstamos, el desembolso de préstamos y la gestión posterior a los préstamos, implementar sistemas razonables de evaluación y recompensa y castigo, establecer instituciones de auditoría interna independientes y cumplir estrictamente por las regulaciones pertinentes para mejorar el nivel de gestión del crédito, reducir el índice de préstamos morosos y romper completamente el círculo vicioso de préstamos morosos, desinversiones y préstamos morosos.

(5) Mejorar la concienciación sobre la gestión de riesgos. La gestión de riesgos es un tema eterno en las operaciones bancarias y no se puede descuidar en absoluto.

Por lo tanto, los bancos comerciales deben fortalecer la educación sobre la prevención de riesgos, fortalecer la conciencia sobre los riesgos, hacer sonar la alarma sobre los riesgos en todo momento, establecer firmemente la idea del riesgo primero, mejorar la conciencia de las preocupaciones, luchar por la estabilidad en las operaciones y manejar correctamente seguridad, liquidez y relaciones rentables. Con la premisa de garantizar la seguridad y el flujo normal de fondos, el banco puede lograr rentabilidad. Como el riesgo de liquidez es la concentración y manifestación final de otros riesgos bancarios, es muy perjudicial. Los bancos deben ser plenamente conscientes y vigilantes al respecto y tomar medidas proactivas para controlar los riesgos de liquidez.

(6) Establecer una reserva de liquidez multinivel de escala adecuada para lograr una gestión coordinada de la liquidez y la eficiencia. En primer lugar, ante la continua caída de las tasas de interés de financiación interbancaria, fortalecimos aún más el marketing y aumentamos los ingresos operativos de capital ampliando la escala de financiación interbancaria. En segundo lugar, a medida que los rendimientos del mercado de bonos continúan disminuyendo y los riesgos de tasas de interés a largo plazo se vuelven más prominentes, para prevenir proactivamente los riesgos de tasas de interés y absorber más fondos, es necesario ajustar rápidamente las estrategias de inversión en bonos y organizar razonablemente la estructura de plazos de inversión en bonos. y aumentar la cantidad de letras del banco central a corto y mediano plazo que se invierten.

(7) Construir un sistema razonable de supervisión del riesgo de liquidez. Las autoridades monetarias nacionales deben formular un sistema científico y razonable de indicadores de seguimiento de la liquidez basado en las operaciones y las condiciones del mercado de los bancos comerciales, incluido el índice de reservas de depósitos, el índice de préstamos morosos, el índice de activos circulantes, el índice de préstamos a mediano y largo plazo, el índice de préstamos industriales. concentración y otros indicadores, y Se aplican requisitos diferentes a los diferentes bancos. Suprimir la expansión ciega de la industria causada por el sobrecalentamiento, reduciendo así el riesgo de insolvencia en los préstamos de los bancos comerciales, evitando al mismo tiempo la contracción económica, de modo que las operaciones de los bancos comerciales puedan presentar una interacción positiva.

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