¿Estándares reguladores del índice de morosidad?

1. ¿Cuáles son los estándares regulatorios para los ratios de morosidad?

Los requisitos de los "Indicadores básicos para la supervisión de riesgos de los bancos comerciales (prueba)" no deben ser superiores a 5, pero de hecho este requisito de relación no es un requisito rígido. De hecho, el mal desempeño de un banco. En realidad, es el resultado del comportamiento empresarial, además de la transferencia de activos improductivos, a los bancos les resulta difícil gestionar con precisión el índice de morosidad, ya que controlan el índice de reservas de depósitos y el índice de adecuación de capital. en el sector bancario está aproximadamente entre 1 y 2. Sin embargo, cabe señalar que los estándares de clasificación de cinco niveles de cada banco no son exactamente los mismos, aunque todos deben cumplir con algunos principios y estándares para la clasificación de préstamos en el "Aviso sobre la implementación integral de la gestión de clasificación de cinco niveles de". Calidad de los préstamos" emitida en 2001, la Comisión Reguladora Bancaria de China en 2007 Las "Pautas de clasificación de riesgos de préstamos" Yinjianfa [2007] No. 54 se publicaron en 2007, que proporciona algunas consideraciones y dimensiones cualitativas que deben considerarse. Sin embargo, las características específicas La clasificación no es un proceso completamente cuantitativo, sino que depende de que el oficial de riesgos analice exhaustivamente muchos factores no estándar. Los factores cuantitativos evalúan exhaustivamente los resultados, por lo que las diferentes preferencias de los oficiales de riesgos y la alta dirección de diferentes bancos también conducirán a una disminución. Comparabilidad entre bancos.

2. Estándares de supervisión para el índice de préstamos morosos

El requisito en los "Indicadores básicos para la supervisión de riesgos de los bancos comerciales (prueba)" no debe ser superior a 5. Sin embargo, de hecho, el requisito del ratio no es un requisito rígido. De hecho, los préstamos dudosos de uno de los bancos son en realidad el resultado de prácticas comerciales, además de la transferencia de préstamos dudosos, a los bancos les resulta difícil gestionar con precisión el ratio de préstamos dudosos. controlan el índice de reservas de depósitos y el índice de adecuación de capital. El índice de morosidad actual del sector bancario está aproximadamente entre 1 y 2. . Sin embargo, cabe señalar que los estándares de clasificación de cinco niveles de cada banco no son exactamente los mismos, aunque todos deben cumplir con algunos principios y estándares para la clasificación de préstamos en el "Aviso sobre la implementación integral de la gestión de clasificación de cinco niveles de". Calidad de los préstamos" emitida en 2001, la Comisión Reguladora Bancaria de China en 2007 Las "Pautas de clasificación de riesgos de préstamos" Yinjianfa [2007] No. 54 se publicaron en 2007, que proporciona algunas consideraciones y dimensiones cualitativas que deben considerarse. Sin embargo, las características específicas La clasificación no es un proceso completamente cuantitativo, sino que depende de que el oficial de riesgos analice exhaustivamente muchos factores no estándar. Los factores cuantitativos evalúan exhaustivamente los resultados, por lo que las diferentes preferencias de los oficiales de riesgos y la alta dirección de diferentes bancos también conducirán a una disminución. Comparabilidad entre bancos. Los préstamos morosos son el término general para los préstamos vencidos, los préstamos lentos y los préstamos incobrables. Los préstamos vencidos se refieren a préstamos que no han sido reembolsados ​​a su vencimiento (incluidos los que vencen después de la extensión) según lo estipulado en el contrato de préstamo. Los préstamos lentos son préstamos que están vencidos (incluidos los que vencen después de la extensión) por más del número de años especificado y no han sido pagados. reembolsados, o no están vencidos o están vencidos y no cumplen con las regulaciones. Los préstamos que han vencido pero la producción y operación han terminado y el proyecto ha sido suspendido. Los préstamos para deudas incobrables son préstamos que se clasifican como deudas incobrables de acuerdo con las regulaciones pertinentes. . Los préstamos morosos indican que los bancos incurrirán en pérdidas por riesgo. Reducir al mínimo los préstamos morosos es el objetivo principal de la gestión de riesgos de los bancos comerciales. Los préstamos morosos son préstamos que están en mora. En términos generales, un préstamo se considera moroso si un prestatario retrasa el pago del principal y los intereses durante tres meses. Cuando los bancos determinan que los préstamos morosos ya no son recuperables, deben cancelarlos de sus ganancias. Cuando los préstamos vencidos no se pueden recuperar pero aún no se han determinado, se debe hacer en los libros una provisión para pérdidas por deudas incobrables. Según las "Reglas generales para préstamos" (de prueba) emitidas por el Banco Popular de China el 27 de julio de 1995, los préstamos morosos se dividen en préstamos vencidos, préstamos lentos y préstamos incobrables. China ha implementado plenamente un sistema de clasificación de préstamos de cinco niveles desde 2002.

3. ¿Cómo calcular la tasa de disposición de préstamos morosos?

La fórmula de cálculo del índice de morosidad es la siguiente: Ratio de morosidad = (préstamos deficientes, préstamos dudosos, préstamos fallidos)/préstamos varios × 100 = tasa de provisión de préstamos/tasa de cobertura de provisiones × 100 institución financiera El índice de morosidad es uno de los indicadores importantes para evaluar el estado de seguridad de los activos crediticios de las instituciones financieras. Un alto índice de préstamos morosos significa que los préstamos que no pueden recuperarse representan una proporción mayor del total de préstamos; un bajo índice de préstamos morosos significa que los préstamos incobrables de una institución financiera representan una proporción menor del total de préstamos. Un préstamo normal se define como aquel en el que el prestatario puede cumplir el contrato y no hay motivos suficientes para sospechar que el principal y los intereses del préstamo no puedan reembolsarse en su totalidad y a tiempo. Los préstamos de mención especial se definen como que, si bien el prestatario tiene la capacidad de pagar el principal y los intereses del préstamo, existen algunos factores que pueden afectar negativamente el pago. Los préstamos deficientes se definen como aquellos en los que el prestatario tiene problemas obvios con su capacidad de pago y no puede pagar completamente el principal y los intereses del préstamo basándose únicamente en sus ingresos operativos normales. Incluso si se ejecuta la garantía, pueden ocurrir ciertas pérdidas.

La definición de préstamos dudosos es que el prestatario no puede pagar el principal y los intereses del préstamo en su totalidad, e incluso si se ejecuta la garantía, definitivamente causará mayores pérdidas. Un préstamo de tipo pérdida se define como aquel en el que el principal y los intereses no se pueden recuperar, o sólo se puede recuperar una parte muy pequeña, después de tomar todas las medidas posibles o todos los procedimientos legales necesarios. Después de clasificar cada préstamo, los siguientes tres tipos de préstamos se clasifican colectivamente como préstamos morosos. Varios préstamos se refieren a activos formados por instituciones financieras bancarias que prestan fondos monetarios a los prestatarios. Incluye principalmente préstamos, financiación comercial, financiación de letras, arrendamiento financiero, activos adquiridos a instituciones no financieras para reventa, sobregiros, anticipos diversos, etc.