¿Qué es la contabilidad de pagos?

Las principales responsabilidades del cajero de fondos son:

1. Manejar los desembolsos de efectivo y aprobarlos con evidencia razonable. En estricta conformidad con las normas pertinentes del sistema nacional de gestión de efectivo, antes de procesar ingresos y gastos, deben ser revisados ​​por el contador y firmados por el director financiero. Sólo los gastos esporádicos inferiores a 2.000 yuanes se pagarán en efectivo.

Una vez recibido el pago, se debe sellar "Recibido" y "Pagado". El capital de trabajo diario no excederá los 5.000 yuanes. Si excede se deberá depositar en el banco. El efectivo y los cheques recibidos sin autorización deben enviarse inmediatamente al banco. No está permitido utilizar "billetes blancos" para compensar efectivo y no está permitido apropiarse indebidamente de efectivo a voluntad. Si hay escasez o exceso de efectivo en existencias, se debe identificar la causa y tratarla en consecuencia según la situación. No está permitido retirarlo ni compensarlo sin permiso. Si hay escasez, usted debe ser responsable de la compensación. Mantenga la contraseña segura en secreto, conserve la clave y no se la dé a nadie más.

2. Manejar la liquidación bancaria y estandarizar el uso de cheques. En estricta conformidad con las normas del sistema de liquidación bancaria, los pagos superiores a 2.000 yuanes se realizarán mediante cheque o transferencia bancaria.

Cuando recibe un cheque, debe completar el extracto del cheque de inmediato y enviarlo al banco. No se puede posponer la entrega de entradas.

Al manejar remesas, preste atención al número de cuenta y los errores de remesa están estrictamente prohibidos.

Al emitir un cheque se debe indicar el beneficiario, el propósito, el monto y la fecha, y solo se puede utilizar después de que esté firmado y aprobado por el gerente financiero. Si es necesario emitir un cheque de transferencia sin completar el monto debido a circunstancias especiales, el nombre del beneficiario, el propósito del dinero, la fecha de emisión, el límite especificado y el período de reembolso deben estar escritos en el cheque, y el beneficiario debe firmar en el registro especial. Los cheques llenados incorrectamente deben tener el sello "nulo" y conservarse con el talón. Controlar estrictamente la firma de cheques en blanco. Cuando se pierde un cheque, debe informar la pérdida a su banco inmediatamente.

3. Resuma los estados de cuenta al final del mes pasado antes del día 5 de cada mes, verifique y prepare un formulario de conciliación y luego envíelo al contador.

Segundo, contabilidad y estados financieros

1. Registre cuidadosamente las cuentas diarias de efectivo y depósitos bancarios para garantizar la liquidación diaria. Los giros de aceptación bancaria y los cheques recibidos deben registrarse para referencia futura.

De acuerdo con los comprobantes de pago procesados, registre uno por uno los diarios de caja y depósitos bancarios y mantenga un buen saldo. El saldo contable de los depósitos bancarios debe conciliarse oportunamente con los extractos bancarios. Para cuentas finales, consulte a tiempo. Lleve siempre un registro de los saldos bancarios.

Después del registro, transfiera el comprobante a la Oficina de Finanzas para su contabilidad. Conciliar los depósitos bancarios con los extractos bancarios al final del mes y preparar una "hoja de conciliación bancaria" para las cuentas pendientes. Cada semana se debe completar un estado detallado de ingresos y gastos de capital.

2. Cuente el efectivo y los depósitos bancarios todos los días para garantizar que las cuentas sean consistentes. El gerente general puede enviar personas a realizar inspecciones aleatorias para verificar el estado del fondo.

En tercer lugar, otros

1. *** Los ingresos y pagos en divisas de la empresa se cancelan.

2. regulaciones y mejorar el nivel de políticas. Mantener disciplinas financieras, implementar sistemas de contabilidad y resistir ingresos y gastos ilegales y actividades fraudulentas.

La contabilidad de cuentas por pagar es la contabilidad que registra las cuentas corrientes. No el cajero.

¿Cómo debe manejar el contador el pago inicial después de recibir el contrato? Débito: efectivo (depósito bancario)

Crédito: recibo anticipado

¿Qué es una cuenta por pagar que no se puede pagar? ¿Cómo hacer el procesamiento contable? 6301 Ingresos no operativos

1. Esta cuenta representa el ingreso neto de una empresa que no está directamente relacionado con sus actividades operativas, incluyendo principalmente los ingresos por enajenación de activos no corrientes, ingresos por no explotación. intercambio de activos monetarios e ingresos por reestructuración de deuda, ingresos confiscados, ingresos por subsidios y cuentas por pagar que no pueden pagarse pero que se convierten en ingresos no operativos después de la aprobación de acuerdo con los procedimientos prescritos.

2. Este tema deberá calcularse detalladamente según las partidas de ingresos no operacionales.

3. Para los ingresos no operacionales de la empresa, se debitan “efectivo”, “depósitos bancarios”, “cuentas por pagar”, “pérdidas y derrames patrimoniales pendientes”, “liquidación de activo fijo” y otras cuentas. y darle crédito a este tema.

4. El saldo final de esta cuenta debe transferirse a la cuenta "beneficio del año". No debe quedar saldo en esta cuenta después de la transferencia.

¿Qué es un pago de hipoteca? La palabra "hipoteca" proviene de la palabra inglesa "Mortgage", que significa "préstamo hipotecario" y "préstamo hipotecario para vivienda comercial".

"Hipoteca" tiene dos significados: hipoteca inmobiliaria y pago a plazos. Significa que el deudor hipotecario transfiere los derechos de propiedad de la propiedad al beneficiario de la hipoteca (banco) como garantía de pago. Después del reembolso, el beneficiario de la hipoteca transfiere los derechos de propiedad de la propiedad de nuevo al deudor hipotecario. Específicamente, un préstamo hipotecario significa que el comprador de una vivienda obtiene un préstamo de un banco utilizando el edificio que compró como garantía. El comprador de la vivienda paga al banco a plazos de acuerdo con el método de pago y el período acordado en el contrato de hipoteca. a una determinada tasa de interés. Si el prestamista incumple, el banco tiene derecho a embargar la casa.

¿Qué es el pago remoto? Agregue el QQ de la otra parte y luego la otra parte controla su computadora y usa la tarjeta bancaria de la otra parte para pagar. Preste atención a proteger la privacidad personal al realizar pagos remotos. No se permiten teléfonos móviles.

¿A qué te refieres con pago activo? El pagador puede entregar el cheque de transferencia al banco y pedirle que transfiera los fondos directamente al banco del beneficiario.

Cuando el cheque de transferencia no tiene el endoso del beneficiario y el recibo de la factura no tiene la firma del beneficiario, la base teórica para el procesamiento es que el endoso y el sello del pagador indican aceptación. (Similar a retiro de efectivo)

¿Se cancelará la inscripción al examen de contabilidad sin pago? ¿Cuál es el plazo de pago? Si no paga, será cancelado.

¿Qué es el pago TT? Método de pago TT

Se refiere a la cláusula de reclamación de transferencias bancarias interbancarias (cláusula de compensación de transferencias bancarias). .

El método de pago TT se liquida en efectivo en divisas. El cliente envía el dinero a la cuenta bancaria de divisas designada por la empresa y puede solicitar el envío dentro de un período determinado después de la llegada de la mercancía. .

La transferencia telegráfica es un crédito comercial, lo que significa que la decisión final sobre el pago recae en el cliente. T/T se divide en avance, vista y avance. En la actualidad lo más utilizado es el 30% anticipado y el 70% a la vista. Puedes utilizar este método de pago cuando lo hagas por primera vez y la cantidad no sea grande. Pero para algunos países, como África occidental, intente no utilizar este método de pago, utilice únicamente carta de crédito a la vista. .

Una vez que la mercancía esté lista, si el cliente paga el precio completo, los documentos se pueden enviar directamente al cliente sin pasar por el banco.

El proceso comercial real de la transferencia bancaria:

(1) Aceptar pedidos de clientes extranjeros

(2) Hacer una factura proforma y enviarla al extranjero Cliente, lo firmarán y lo devolverán.

(3) Realice pedidos de producción, envíelos a los clientes nacionales y los clientes nacionales firmen la recepción.

(4) Devolver los logotipos, imágenes en color y códigos de barras de clientes extranjeros y pasar los logotipos, imágenes en color y códigos de barras a clientes nacionales.

(5) Seguir de cerca a los clientes nacionales en producción.

(6) Cuando la fecha de salida es de aproximadamente 10 días, el transportista de clientes extranjeros debe utilizar un formato estándar para reservar el espacio, luego completarlo según sea necesario y luego enviarlo de regreso a la compañía de envío. para reservar espacio. (7) La empresa de transporte emite una orden de venta formal

(8) Generalmente, nuestros propios inspectores van a la fábrica del proveedor para inspeccionar los productos (si el cliente tiene un representante de inspección en China continental, el proveedor es generalmente se requiere transportar la mercancía y regresarla a nuestra empresa, y luego el representante de inspección del cliente en China continental realizará la inspección).

(9) Enviar S/O al cable de remolque (indicar hora, lugar y hora de remolque del gabinete, número de contacto, etc. antes del S/O para remolcar el gabinete).

(10) Preparar el contenido de la declaración aduanera, es decir, enviar el mensaje por fax y solicitar a la empresa de remolque la dirección del agente aduanal, para que la empresa de comercio exterior pueda enviar un juego completo de documentos (clasificar tanto como sea posible para reducir las órdenes de cancelación).

(11) Indique la dirección del agente de aduanas en el fax, luego envíe el fax a la empresa de comercio exterior (la empresa de comercio exterior enviará la información de la declaración de aduanas al agente de aduanas) y notifique al fabricante para descargar el gabinete.

(12) Después de cargar el contenedor en el barco, complete el número del contenedor, el número del sello y otra información (para mercancías que necesitan ser fumigadas, complete el formato de fumigación) y envíelo al agente aduanal para declaración aduanera.

(13) Realice el Formulario A y envíe el Formulario A a la empresa de comercio exterior.

(14) Preparar el aviso de envío y enviarlo al cliente.

(15) Devolver el formulario de declaración de aduanas, junto con un formulario de solicitud para la emisión de una factura especial del impuesto al valor agregado, y presentarlo al contador financiero (calculado con base en el tipo de cambio de 9,18). .

(16) Realizar un conocimiento de embarque y enviarlo a la empresa naviera.

(17) Las empresas de comercio exterior invierten formas formales.

(XVIII) Elaborar avisos de embarque, certificados de origen (FORMA), conocimientos de embarque, facturas, listas de empaque (a veces con certificados de esterilización y fumigación) y enviarlos a los clientes extranjeros solicitándoles el pago (XIX ) Presentar copias del conocimiento de embarque y nota de débito al Departamento de Finanzas. Después de que el departamento de finanzas pague la factura de la deuda, la compañía de transporte entregará el conocimiento de embarque original y enviará los documentos originales anteriores directamente al cliente extranjero para que pueda recoger la mercancía.

¿Cuáles son los métodos de pago? ¿Qué es la transferencia? La forma de pago es la forma de pago: transferencia y efectivo. Pasar de una cuenta a otra se llama transferencia. Si paga con cheque bancario, es una transferencia y ambas partes deben tener una cuenta bancaria (se aceptan tanto libreta como tarjeta).