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- ¿Cuál es el proceso de operación del préstamo prendario de cuentas por cobrar? Descripción general del negocio La prenda de cuentas por cobrar se refiere al comportamiento del prestatario de establecer una garantía de prenda con el banco utilizando sus propios derechos de cuentas por cobrar o los de terceros para obtener un préstamo para satisfacer sus necesidades de financiamiento. Objetos de préstamo y deudores1. Los préstamos pignorados sobre cuentas por cobrar se limitan a empresas e instituciones que tienen relaciones comerciales estables con bancos y tienen calificaciones crediticias de AA o superior. 2. El deudor de cuentas por cobrar debe ser una empresa grande y mediana con una calificación crediticia de AAA, si la calificación crediticia es inferior a AAA, debe cumplir con los estándares requeridos por la oficina central. El deudor debe ser una empresa transformadora que tenga una estrecha relación de suministro y comercialización a largo plazo con el prestatario y que cumpla las siguientes condiciones: (1) tenga un buen historial crediticio y no haya incumplido el pago del principal y los intereses del préstamo de las instituciones financieras en los últimos dos años (2) no incumple maliciosamente los pagos a las empresas upstream (3) la producción y el funcionamiento son normales, el flujo de caja es suficiente y no existen riesgos potenciales como disputas económicas importantes o insolvencia; El plazo y las cuentas por cobrar 1 del vendedor deben ser empresas no afiliadas y se cumplen los requisitos de prenda. Los préstamos de garantía de cuentas por cobrar se utilizan principalmente para satisfacer las necesidades de liquidez del prestatario. El plazo del préstamo no excederá de un año y no excederá el período de validez de la garantía de cuentas por cobrar. 2. Las cuentas por cobrar incluyen los siguientes derechos: (1) Reclamaciones derivadas de ventas, incluidas ventas de bienes, suministro de agua, electricidad y calefacción, licencias de propiedad intelectual, etc. (2) Reclamaciones derivadas de arrendamiento, incluido el arrendamiento de bienes muebles o inmuebles; (3) Reclamaciones derivadas de prestación de servicios. 3. Las cuentas por cobrar deberán tener antecedentes reales de transacción, estar legalmente constituidas y cumplir con las condiciones y requisitos pertinentes que establezca la ley. Antes de desembolsar el préstamo, las cuentas por cobrar deben estar sin garantía y sin defectos. 4. El valor de las cuentas por cobrar sólo se refiere al monto neto que el vendedor debe cobrar al comprador según el contrato comercial después de deducir los anticipos, pagos pagados, comisiones y descuentos sobre ventas. Cuando esté pignorada, su envejecimiento no podrá exceder de un año. El préstamo prendario de cuentas por cobrar es un préstamo obtenido de un banco comercial utilizando cuentas por cobrar como garantía prendaria. La connotación de cuentas por cobrar mencionada aquí es relativamente amplia y no se limita simplemente a las cuentas por cobrar entre empresas en el sentido contable. Según las "Medidas de registro para la prenda de cuentas por cobrar" emitidas por el Banco Popular de China, las cuentas por cobrar que se pueden pignorar incluyen cinco derechos: primero, los reclamos derivados de la venta de bienes y el suministro de agua, electricidad, gas, y calefacción; en segundo lugar, los créditos por arrendamiento derivados de bienes muebles e inmuebles; en tercer lugar, los créditos derivados de la prestación de servicios; en cuarto lugar, el derecho a cobrar por bienes inmuebles como carreteras y puentes; en quinto lugar, los créditos derivados de la prestación de préstamos u otros; reclamos. \x0d\x0d\El préstamo prendario de cuentas por cobrar es un nuevo tipo de préstamo nacional. La Ley de Propiedad, que entró en vigor el 10 de junio del año pasado, proporciona una base legal clara para que los bancos comerciales otorguen préstamos prendarios de cuentas por cobrar. Al mismo tiempo, el total de cuentas por cobrar de las empresas chinas asciende a 5,5 billones de yuanes, por lo que la concesión de préstamos prendarios para cuentas por cobrar tiene perspectivas de mercado muy amplias. Sin embargo, en comparación con los préstamos hipotecarios sobre bienes inmuebles, los préstamos hipotecarios de cuentas por cobrar enfrentan mayores riesgos, y los bancos comerciales aún carecen de experiencia efectiva en la identificación, evaluación y control de dichos riesgos crediticios. Por ello, es necesario fortalecer la investigación sobre los riesgos de las cuentas por cobrar de los créditos hipotecarios. \x0d\ \x0d\ 1. Los antecedentes de desarrollo y la importancia de los préstamos prendarios de cuentas por cobrar \x0d\ \x0d\ Las dificultades de financiación para las pequeñas y medianas empresas existen desde hace mucho tiempo y se han convertido en un "cuello de botella" que restringe el desarrollo. de las pequeñas y medianas empresas de mi país. El principal problema de las dificultades financieras es la falta de garantías hipotecarias efectivas para las empresas. Durante mucho tiempo, la "Ley de Seguridad" de mi país sólo permitía bienes inmuebles, maquinaria y equipo, vehículos, etc. como garantía. En la práctica, los bancos también tienden a aceptar bienes inmuebles, como terrenos y casas, como garantía para préstamos. Este enfoque está muy alejado de la situación real de las pequeñas y medianas empresas. Porque los bienes raíces representan una proporción muy pequeña de los activos totales de las pequeñas y medianas empresas en mi país, representan sólo alrededor del 25%, y la mayor parte del resto son bienes muebles. El sistema no está en contacto con la realidad, lo que, por un lado, genera dificultades en las garantías de préstamos corporativos y, por otro, conduce a un grave despilfarro de grandes recursos muebles, como cuentas por cobrar e inventarios. \x0d \ El desarrollo generalizado de la financiación hipotecaria proporciona una base jurídica. Al mismo tiempo, las empresas chinas tienen abundantes recursos de cuentas por cobrar. Alrededor del 60% de los activos totales de las pequeñas y medianas empresas son cuentas por cobrar e inventarios, de las cuales el total de cuentas por cobrar asciende a 5,5 billones de yuanes. Por lo tanto, el establecimiento de préstamos prendarios de cuentas por cobrar puede resolver eficazmente el problema de las dificultades financieras de las pequeñas y medianas empresas. \x0d\x0d\Durante mucho tiempo, los bancos comerciales han dependido en gran medida de las garantías inmobiliarias. Los bienes inmuebles se han convertido en el principal activo indirecto de los bancos y los riesgos potenciales están aumentando.
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